Международные торговые соглашения Вьетнама: роль для бизнеса - снижение пошлин .
Говоря о причинах производственного бума во Вьетнаме, обычно вспоминают дешевую рабочую силу, налоги и растущую экономику.
Но если смотреть на ситуацию глазами бизнеса, одна из главных причин - сеть международных торговых соглашений (FTA). Именно она во многих случаях делает производство во Вьетнаме экономически выгодным. Иногда для компании разница между пошлиной 12% и 0% это не «небольшой бонус», а маржа проекта.
Почему иностранный бизнес вообще идет во Вьетнам
Многие компании используют Вьетнам не как рынок сбыта, а как экспортную платформу.
В этом случае модель обычно выглядит так:
- импорт комплектующих;
- производство или сборка во Вьетнаме;
- экспорт готовой продукции по льготным тарифам.
Именно под это сюда массово заходят производственные компании из Китая, Кореи, Японии и даже Европы. За последние годы это стало особенно заметно. Если раньше многие просто производили в Китае «все в одном месте», то сейчас цепочки стали сложнее:
- часть компонентов из Китая;
- часть из Кореи или Японии;
- сборка во Вьетнаме;
- экспорт в ЕС или страны CPTPP.
И вся эта конструкция держится именно на FTA.
Какие соглашения реально имеют значение
Формально у Вьетнама больше 15 соглашений о свободной торговле. Но на практике бизнес чаще всего работает через несколько ключевых направлений. Некоторые соглашения больше влияют на экспорт в Европу, другие - на азиатские цепочки поставок, третьи - на импорт комплектующих и сырья.
EVFTA - соглашение Вьетнама и Европейского союза
EVFTA считается одним из самых сильных соглашений Вьетнама с точки зрения экспорта. Ведь для европейского рынка это фактически открыло Вьетнаму доступ в категорию «предпочтительных производственных площадок».
Соглашение предусматривает поэтапную отмену почти 99% таможенных пошлин между Вьетнамом и ЕС. Часть тарифов была обнулена сразу после вступления соглашения в силу, остальные снижаются постепенно по графику.
Наибольший эффект EVFTA дал для:
- мебели;
- текстиля;
- обуви;
- электроники;
- переработанных продуктов;
- морепродуктов;
- промышленной продукции.
Особенно сильно соглашение повлияло на мебельный сектор. Многие компании начали переносить производство во Вьетнам именно после запуска EVFTA. При этом европейцы очень внимательно относятся к происхождению товара.
Для получения сертификата происхождения товара обычно недостаточно просто провести товар через Вьетнам или выполнить минимальную сборку. В большинстве соглашений применяется принцип достаточной переработки. Один из самых распространенных критериев это изменение HS-кода товара после переработки.
Например, если во Вьетнам импортируется алюминиевый профиль, а затем из него производится мебель, готовая продукция уже получает другой товарный код, что может позволить признать происхождение вьетнамским.
Второй распространенный критерий - минимальная доля локализации или добавленной стоимости.
В зависимости от конкретного соглашения товар должен содержать определенный процент местной составляющей, обычно это 40% и более. При расчете учитываются стоимость местных материалов, производственные расходы, труд, локальные операции.
Если уровень локализации оказывается недостаточным, льготный тариф по FTA применяться не будет.
CPTPP - одно из самых интересных соглашений для экспортно-ориентированного бизнеса
В это соглашение входят:
- Япония;
- Канада;
- Австралия;
- Новая Зеландия;
- Мексика;
- Сингапур;
- Малайзия;
- Вьетнам;
- Чили;
- Перу;
- Бруней.
Фактически это единое торговое пространство для стран Тихоокеанского региона. Для бизнеса главная ценность CPTPP в том, что через одну производственную площадку можно работать сразу с несколькими рынками на льготных условиях.
Например: производство во Вьетнаме и экспорт в Канаду, Японию и Австралию в рамках одного соглашения.
Для многих производителей это намного удобнее, чем строить отдельную структуру под каждую страну. Отдельный плюс CPTPP более современные правила по сравнению со многими старыми соглашениями ASEAN.
CPTPP особенно активно используют:
- текстильные компании;
- производители компонентов;
- деревообработка;
- пищевое производство;
- промышленная сборка.
RCEP - крупнейшее торговое соглашение в мире
RCEP многие недооценивают, потому что оно менее «медийное», чем EVFTA. Но для азиатского производства его значение огромно. Фактически это крупнейшая торговая зона мира по объему экономики и населения.
RCEP объединяет:
- страны ASEAN;
- Китай;
- Японию;
- Южную Корею;
- Австралию;
- Новую Зеландию.
Главная особенность RCEP - не столько снижение пошлин, сколько унификация правил происхождения и упрощение производственных цепочек внутри Азии.
До появления RCEP компаниям приходилось работать по разным правилам происхождения и отдельным требованиям для каждой страны. Из-за этого цепочки поставок становились сложнее и дороже. RCEP заметно упростил эту систему и сделал региональную торговлю внутри Азии более удобной.
ACFTA - соглашение ASEAN и Китая
ACFTA одно из базовых соглашений для вьетнамской промышленности. Потому что практически любое производство во Вьетнаме так или иначе связано с Китаем:
- оборудование;
- сырье;
- компоненты;
- упаковка;
- химия;
- производственные материалы.
ACFTA постепенно снижало тарифы между Китаем и странами ASEAN в течение многих лет. По многим товарным категориям пошлины уже близки к нулю. За счет этого Вьетнам получил возможность дешево импортировать китайские компоненты, перерабатывать их, экспортировать готовую продукцию дальше по другим соглашениям.
VKFTA - соглашение Вьетнама и Южной Кореи
Южная Корея - один из крупнейших инвесторов во Вьетнам. Samsung, LG и десятки корейских промышленных групп за последние годы фактически создали во Вьетнаме отдельные производственные экосистемы.
VKFTA расширило тарифные льготы по сравнению с базовым соглашением ASEAN–Korea, особенно в части касающейся:
- электроники;
- оборудования;
- химической продукции;
- промышленного сырья;
- автокомпонентов;
- производственных материалов.
Для компаний, работающих в электронике и промышленной сборке, корейское направление играет большую роль.
Соглашение Вьетнама с ЕАЭС
Для бизнеса СНГ это одно из наиболее интересных соглашений, хотя о нем говорят заметно реже, чем про EVFTA или CPTPP.
Соглашение охватывает:
- Россию;
- Беларусь;
- Казахстан;
- Армению;
- Кыргызстан.
По многим товарным категориям тарифы снижались в течение нескольких лет после вступления соглашения в силу.
Льготы затрагивают:
- продукты питания;
- отдельные категории потребительских товаров;
- мебель;
- текстиль;
- производственную продукцию;
- некоторые виды оборудования.
Для компаний это создает знакомую модель - производство или сборка во Вьетнаме и экспорт в страны ЕАЭС по льготным тарифам. Особенно на фоне постепенного усиления Вьетнамом позиции как экспортного центра Юго-Восточной Азии.
Почему тема FTA сейчас стала еще важнее
Мировой порядок продолжает тенденцию последних лет к изменениям. Многие производства выходят из Китая в поисках новых производственных площадок. И на этом фоне Вьетнам оказывается в очень сильной позиции благодаря ряду преимуществ:
- большая сеть FTA;
- стабильный экспортный режим;
- быстро растущая промышленность;
- удобная география;
- доступ к крупнейшим рынкам.
Поэтому сейчас во Вьетнам массово заходят производственные компании и международные торговые группы. И почти в каждом серьезном проекте вопрос торговых соглашений рано или поздно становится ключевым. Потому что именно здесь обычно находится разница между:
- себестоимостью;
- маржинальностью продукции;
- и проектом, который красиво выглядит только в презентации.
